Envie de réduire vos impôts sans tomber dans l'illégalité ? Découvrez les techniques pour alléger la note et optimiser votre situation fiscale en toute légalité.
La déclaration en ligne : un aperçu de votre situation fiscale
La déclaration de revenus en ligne est devenue incontournable pour près de 18 millions de foyers. Elle permet de connaître instantanément le solde d'impôt à payer en fin d'année. Malheureusement, une fois cette étape franchie, il est trop tard pour alléger la note. Pour réduire votre impôt, toutes les opérations doivent être faites jusqu'au 31 décembre de l'année N pour une déclaration en N+1. Les actions menées aujourd'hui auront des conséquences sur la déclaration et l'impôt à payer en 2024.
Deux stratégies pour réduire vos impôts
Il existe deux stratégies pour diminuer votre facture fiscale. La première consiste à réduire la base imposable. Cette approche ne permet de diminuer que les revenus soumis au barème de l'impôt, tels que les salaires, les bénéfices industriels et commerciaux ou non commerciaux ou les revenus fonciers. Si vos revenus sont principalement constitués de dividendes, vous ne pourrez pas les réduire.
Le plan d'épargne retraite individuel, votre allié pour réduire vos impôts
Le plan d'épargne retraite individuel (Perin) est l'outil le plus couramment utilisé pour diminuer la base imposable. Le Perin fonctionne comme un contrat d'assurance-vie. Vous pouvez investir sur toutes les classes d'actifs (actions, immobilier, obligations…) ou ne pas prendre le moindre risque sur le capital investi si vous le souhaitez, avec le fonds en euros. Son objectif est d'y injecter des sommes dont vous n'aurez pas besoin jusqu'à l'âge légal de départ à la retraite, hors cas exceptionnels de déblocage anticipé.
La déduction fiscale tirée du Perin n'est pas automatique. Quand vous l'alimentez, vous devez opter pour la déduction de vos versements, puis reporter la somme correspondante dans votre déclaration de revenus. Les versements sont plafonnés à 10 % des revenus professionnels de l'année N-1, mais l'économie d'impôt induite échappe au plafonnement global des niches fiscales à 10 000 €.
Le plafonnement global des niches fiscales : un frein à la réduction d'impôt
La plupart des solutions visant à diminuer le montant de l'impôt à payer ne sont pas aussi avantageuses. Les réductions et crédits d'impôt sont vite soumis à la contrainte du plafonnement global, qui comprend des dépenses communes liées à l'emploi à domicile.
Les avantages fiscaux associés aux réductions d'impôt sont souvent la contrepartie d'une prise de risque. C'est, par exemple, le cas de la réduction d'impôt de 25 % sur le montant investi au capital de PME innovantes ou de start-up, où vous n'êtes pas certain de récupérer votre capital de départ.
Avant d'investir, d'autres critères que l'avantage fiscal reçu doivent être pris en compte. Le rendement espéré ne doit pas être mis de côté. Votre horizon de placement et vos objectifs sont également à considérer. La réduction d'impôt n'est pas une fin en soi. S'il existe une solution plus efficace pour créer du patrimoine à terme sans optimisation fiscale, il est préférable de la privilégier.
En résumé, alléger votre note d'impôt est possible en adoptant des stratégies adaptées à votre situation. Réduire la base imposable avec des outils comme le plan d'épargne retraite individuel peut s'avérer avantageux. Toutefois, il est essentiel de bien analyser les avantages fiscaux et les risques associés à chaque solution avant de prendre une décision.
